Что я знаю о банковском деле 2019 год

студентка группы БД-13ук

Государственное автономное образовательное учреждение среднего профессионального образования Свердловской области

«Краснотурьинский индустриальный колледж» (ГАОУ СПО СО «КИК»)

Даша написала данное эссе на Всероссийский конкурс «АРТ–ПРОФИ ФОРУМ», Номинация: «АРТ – ПРОФИ — ИНФОРМ»

Скачать:

Вложение Размер
esse.docx 16.01 КБ

Предварительный просмотр:

« Банковское дело — успешный шаг в будущее!»

Все мы были когда-то восемнадцатилетними подростками, у которых бушует море надежд внутри, которым кажется, что весь мир у них перед ногами. Такие подростки я считаю, делятся на два вида. У первого типа подростков есть мечта, вполне осуществимая, если хорошо постараться. Другие же еще не определились в этой жизни, они не знают, что будет дальше, не знают, какой будет завтрашний день. Так вот, со всей уверенностью я могу сказать, что отношусь ко второму типу. В конце одиннадцатого класса почти у всех моих одноклассников уже был намеченный ими путь, т.е. мечта, к которой они стремятся. Я же до последнего момента не знала, кем я хочу быть и куда же мне поступать. Буквально в конце лета я поняла, что хочу учиться в нашем КИКе. Я узнала от своих друзей, что там очень хорошие преподователи и вообще там есть по-настоящему стоящие профессии.

Мой выбор пал на специальность «Банковское дело». Почему? До сих пор не знаю. Я как будто знала, что пойду именно туда. Я бы не сказала, что это мечта всей моей жизни, но у меня бы не повернулся язык сказать, что «Банковское дело»- плохая специальность.

Почти каждый человек, занимающийся, той или иной профессией хотел в детстве стать кем-то другим. Присмотритесь к окружающим вас людям. Может быть, та продавщица с мясного отдела мечтала стать известной балериной или киноактрисой, может быть слесарь или сантехник когда-то думали, что будут жить лучше других, став миллионерами.

Я считаю, что каждый человек решает сам для себя, кем он будет в дальнейшей жизни, но в жизни каждого человека есть переломные моменты, когда судьба решает все за него.

Я уверена, что «Банковское дело»- это моя профессия. Помню, когда была маленькой, я сидела у себя в комнате и выдавала моим воображаемым клиентам кредиты на машину, квартиру. Помню даже, что выдала кредит одной клиентке на покупку кукол Барби.

Так случается в жизни, что неосознанно ты выбираешь то, что тебе по душе. Я выбрала то, что оказалось мне по душе, и я очень рада.

Специалист банковского дела — это действительно очень нужная профессия в наше время. Если вы выберете ее, то ни за что не пожалеете.

Люди бессознательно ассоциируют учреждения, имеющие дело с большими деньгами (в частности, банки) с высокими зарплатами их сотрудников. Банк представляется чем-то вроде «денежного места», в котором денег хватит всем. Не буду полностью опровергать эту ассоциацию, действительно, согласно данным Росстата, работники банков лидируют по уровню доходов. Средняя зарплата по финансовой отрасли на сегодняшний день составляет 57 тыс. рублей. И дело тут, скорее всего, не в «денежном месте», а в том, что банковские учреждения – это весьма прибыльные конторы, которые зарабатывают своей деятельностью очень неплохие суммы.

Хорошая зарплата. Что может быть лучше?

Но высокая зарплата-это еще не все. Так же прошу принять во внимание перспективу быстрого роста. Как показывает практика, в среднем цикл карьерного роста занимает от 1 года до 3 лет – благодаря высокой текучести кадров, при наличии желания и усердия в работе, значительных высот можно достичь уже через 6 месяцев. По статистике банковская сфера – одна из наиболее динамичных в направлении вертикального продвижения кадров.

Так же, нужно не забывать и о перспективах на будущее. Каждый человек, независимо от деятельности, которой он занимается, хочет обеспечить себе и своей семье счастливое будущее. Когда я получу свою специальность, я могу продолжить обучение в различных ВУЗах нашей страны. Банкиры сейчас очень востребованы. Я могу быть не только банковским работником, но и агентом банка, кассиром, контролером сберегательного банка, операционистом, специалистом бэк-офиса, специалистом отдела кредитования и так же финансовый менеджером. И это еще не все специальности. В общем, без работы я точно не останусь.

Но, несмотря на очевидные преимущества, работа банкиром таит в себе опасность.

Безусловно, работа с финансами, несет в себе высокую ответственность материального характера. При приеме на работу в банк сотрудник не только становится материально ответственным, но и получает доступ к значительному объему информации о финансах, как клиентов банка, так и самого банковского учреждения. Работа, подразумевающая ответственность за информацию о финансах – достаточно сложная, в силу отсутствия осязаемых границ между разрешенными и запрещенными к разглашению данными.

Таким образом, подводя итог всему вышесказанному, можно смело утверждать, что банкир – сложная и опасная, но интересная и перспективная работа и решение о том, стоит или нет пробовать в банковской сфере свои силы, должен принимать каждый самостоятельно. Бесспорным является одно: выбрав профессию банкира, нужно стать твердым, решительным, уверенным и крайне осторожным.

Почему я хочу стать банковским работником?

Тематика: эссе о профессии , конкурсы , сочинение , профориентация , профессии , выбор профессии

В жизни каждого человека наступает момент принятия важных и серьезных решений, которые, несомненно, влияют на его дальнейшую жизнь. Вопрос выбора профессии, конечно же, является таковым. Несмотря на то, что многие выпускники средних школ выбирают профессию, прежде всего в плане финансового благополучия.

У меня совсем другие взгляды на выбор профессии. В первую очередь, человек должен заниматься делом, которая ему по душе. Ведь работа играет роль не только в финансовом благополучии, но и для душевного равновесия. Занятие любимым делом помогает человеку не только более эффективно выполнять свою работу, но и отвлечься от жизненных трудностей и легче переживать проблемные ситуации во многих планах.

Опираясь на все выше изложенную информацию, я твердо решил с малых лет стать работником в банковской сфере.

Профессия банковского служащего я полюбил после того, как я со своей мамой первый раз посетил местное отделение крупнейшего банка нашей страны Сбербанка России, оплатить кое-какие услуги. И именно тогда, стоя в очереди, я с наибольшим интересом наблюдал, как работают люди в банке, безумно стало интересно, для чего людям банк. После этого, столь интересного визита в банк, я начал охотно узнавать все о профессии банкира. На все интересующиеся меня вопросы, отвечала моя тетя, которая давно работает в банковской сфере. Шли года, я заметно повзрослел и в четырнадцать лет я задумался… «Как заработать первые деньги и порадовать своих близких?!». Да, да! Именно я, четырнадцатилетний парень уже не интересовался играми с ребятами на улице, а уже всерьез задумался о работе.

Благодаря тому, что в 21 веке информационные технологии развиты очень сильно, я прочитал объявление в интернете с таким содержанием: «Открой свой пункт приема платежей за 5 дней». Меня это жутко заинтересовало. Я узнал все, что необходимо для того, чтобы начать деятельность в сфере оказания финансовых услуг населению. Мне во всем помогли мои родители и с радостью поддержали мою инициативу.

И вот свершилось чудо. Я, сижу в кресле, считаю деньги, общаюсь с людьми на интересные мне темы, принимаю платежи и перечисляю их разным организациям. Как же все это было интересно… для меня это, казалось грандиозным! Самое приятное было то, что люди приходили ко мне и доверяли мне. Это придавало мне больше уверенности. Данным видом бизнеса я занимался 3 года. Сейчас мне пришлось прекратить свою деятельность, так как мне усердно надо готовиться к ЕГЭ и для этого необходимо уделять больше времени.

Также, хочу отметить, что я участвовал во Всероссийской банковской олимпиаде «Профбанкинг», где получил диплом за активное участие.

Помимо школьных дисциплин, я изучаю, как дополнительную литературу: «Банковское дело», «Организация обслуживания клиентов в дистанционной форме», «Гид по финансовой грамотности», «Банк. От клиента до президента» и другую литературу, с помощью них можно получить замечательные знания, не только в теоретической части, но и в практической в области банковского дела.

В конце своего эссе, я хочу ответить на самый главный вопрос: «Почему я хочу стать банковским работником?». Ответ прост. Да потому, что я жажду решать проблемы людей, в финансовом плане, помогать реализовывать их мечты и стремления. Используя свои знания подбирать и предлагать им наиболее выгодные финансовые продукты, общаться с ними и решать вместе проблемы банковского бизнеса, да еще и зарабатывать на этом деньги. Что может быть еще лучше?!

Для того, чтобы стать банковским работником, необходимо систематически обновлять свои знания, ведь банковский бизнес не стоит на месте и необходимо успевать шагать в след за изменениями в банковском законодательстве. Но не только от знаний зависит успех в работе, но также неотъемлемой частью является атмосфера внутри коллектива. Слаженная работа и понимания важности процессов являются одним из основных моментов успеха в любом деле.

На мой взгляд, не просто знание, а именно понимание процесса отличает обычного сотрудника от профессионала, который способен видеть не только проблему в перспективе, но и пути её решения.

Орфография и пунктуация автора сохранены.

Специфика профессии Специалист банковского дела»

Компетенции специалиста банковского дела, выполнение и оформление приходных и расходных операций. Требования к банковскому работнику. Процесс консультирования клиентов по депозитным операциям. История возникновения и развития Сберегательных касс.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид эссе
Язык русский
Дата добавления 12.05.2015
Размер файла 0 b

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Эссе о выбранной профессии «Специалиста Банковского Дела»

В детстве мне нравились многие профессии. Я хотела быть врачём, учителем, моделью, певицей, актрисой. Не знаю почему, но были детские мечты помогать людям, хотелось ухаживать за больными, обучать детишек знаниям или хотя бы быть узнаваемым человеком, быть примером для подражания взрослеющему поколению.

Но когда начинаешь взрослеть понимаешь, что невозможно всегда и всем помочь, нельзя одну себя распределить на все работы. Нужно выбрать что-нибудь одно. И я как думала выбрала. Я захотела пойти в гуманитарную академию и в будущем стать журналистом, но родители настояли на Банковской школе, аргументировав тем, что профессия престижная. С горем по полам я начала учиться там, мне ничего не нравилось и я хотела по скорее закончить и пойти воплощать свою мечту. Но с каждым модульным предметом мне становилось все интереснее, когда же дело дошло до практики я поняла, что это именно моё. И я поняла, что Лидирующая и модная профессия банкира в настоящее время характеризуется не только большим запасом знаний, но и расширяет диапазоны сфер деятельности. Непосредственное значение слова восходит к итальянскому слова banco — «стол», а банкир — «человек, работающий за столом». На деле же банкир — это многогранный специалист, отличающийся склонностью к прогнозированию и аналитическим складом ума. Я считаю что эта профессия позволит мне реализоваться в жизни, сделать хорошую карьеру и конечно же мне будут платить хорошую зарплату.

В конце своего эссе, я хочу ответить на самый главный вопрос: «Почему я хочу стать банковским работником?». Ответ прост. Да потому, что я все также хочу решать проблемы людей, в финансовом плане, помогать реализовывать их мечты и стремления. Используя свои знания подбирать и предлагать им наиболее выгодные финансовые продукты, общаться с ними и решать вместе проблемы банковского бизнеса, да еще и зарабатывать на этом деньги. Что может быть еще лучше?

Но для того, чтобы стать банковским работником, необходимо систематически обновлять свои знания, ведь банковский бизнес не стоит на месте и необходимо успевать шагать в след за изменениями в банковском законодательстве. Но не только от знаний зависит успех в работе, но также неотъемлемой частью является атмосфера внутри коллектива. Слаженная работа и понимания важности процессов являются одним из основных моментов успеха в любом деле.

На мой взгляд, не просто знание, а именно понимание процесса отличает обычного сотрудника от профессионала, который способен видеть не только проблему в перспективе, но и пути её решения.

1. Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес;

2. Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнять профессиональные задачи, оценивать их эффективность и качество;

3. Уметь анализировать рабочую ситуацию осуществлять текущий итоговый контроль, оценку и коррекцию собственной деятельности, нести ответственность за результаты своей работы;

4. Осуществлять поиск и использовать информацию необходимо для эффективности выполнять профессиональные задачи, профессиональное и личностное развитие;

5. Использовать информационно — коммуникационные технологии;

6. Уметь работать в команде, коллективе, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.

ПК 3.1. Выполнять и оформлять приходные и расходные операции

Расходные кассовые операции и их документальное оформление:

1. Сдача выручки в банк.

2. Выплата заработной платы.

3. Выдача денег под отчет.

4. Оплата за наличный расчет оказанных организациями услуг и выполнение работ.

5. Оплата приобретаемых товарно-материальных ценностей.

6. Другие виды расхода.

Выдача наличных денег из кассы предприятия (всех форм собственности) производится по расходным кассовым ордерам (форма № КО-2) или надлежаще оформленным другим документам при наличии на этих документах штампа с реквизитами расходного кассового ордера.

Документы на выдачу денег должны быть подписаны руководителем, главным бухгалтером и кассиром.

Если на прилагаемых к расходному кассовому ордеру документах имеется разрешающая подпись руководителя, подпись его на расходном кассовом ордере не обязательна.

При выдаче денег по расходному кассовому ордеру кассир требует предъявление документа (паспорт или другой документ удостоверяющего личность получателя) записывает его реквизиты в расходный кассовый ордер. Получатель должен своей рукой указать полученную сумму, дату получения и расписаться.

Если выдача денег производится по доверенности, то в тексте ордера после фамилии получателя указывается фамилия исполняющего обязанности лица, которому доверено получение денег.

1. Сдача выручки. Ежедневная выручка от продажи товаров может сдаваться аптеками:

— в объединенные кассы учреждения;

— в дневные и вечерние кассы банка (оформляются квитанции банка);

— в отделения связи (квитанции почтового отделения, в которых указывают сумму переводимых денег и стоимость перевода);

— инкассатору (по договорам с банком).

Для передачи денег инкассатору кассир должен рассортировать их по купюрам, тщательно пересчитать и уложить в специальную сумку. Одновременно заполняется препроводительная ведомость в трех экземплярах. Один экземпляр ведомости укладывается в сумку вместе с деньгами, сумку опломбируют.

Перед передачей денег кассир или заведующий аптекой должен проверить наличие у инкассатора удостоверения личности. Затем инкассатор расписывается на копии препроводительной ведомости, которая остается в аптеке, получает сумку с деньгами и второй экземпляр препроводительной ведомости и передает кассиру свободную сумку.

На основании вышеперечисленных документов бухгалтер выписывает расходный кассовый ордер. банковский работник клиент сберегательный

2. Выплата зарплаты производится кассиром либо по расходным кассовым ордерам, либо по платежным ведомостям с обязательной росписью получателя. В этом случае на титульном листе делается разрешительная надпись о выдаче денег за подписью руководителя и главного бухгалтера.

Если в установленный срок не все работники получили заработную плату, кассир против их фамилии ставит отметку «Депонировано» и составляет «Реестр депонированных сумм».

В конце платежной ведомости указывается: фактически выданная и депониованная сумма, подпись кассира. Депонированная сумма сдается в банк а на выплаченную сумму составляется расходный кассовый ордер.

Разовые выдачи денег на оплату труда производятся только по расходному кассовому ордеру

Выдача денег лицам, не состоящим в списочном составе предприятия, производится только по расходным кассовым ордерам, выписанным на каждое отдельное лицо.

В централизованной бухгалтерии на общую сумму выданной заработной платы составляется один расходный кассовый ордер, номер и дата которого проставляется на каждой платежной ведомости.

3. Выдача денег под отчет на командировочные и другие нужды, а также хозяйственно-операционные расходы, осуществляется из кассы аптеки на основании заявлений работников и распоряжений руководителя, по оформленным расходным кассовым ордерам.

Предприятия могут выдавать наличные деньги под отчет на хозяйственно-операционные расходы в размерах и на сроки, определенные руководителем предприятия в утвержденной учетной политике.

Лица, получившие наличные деньги под отчет, обязаны не позднее 3-х рабочих дней, по истечении срока, на который они выданы, или со дня возвращения из командировки, предъявить в бухгалтерию отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним.

К расходному кассовому ордеру на выдачу денег для оплаты за услуги и работы, приобретение товара и других ценностей за наличный расчет должен быть приложен кассовый и товарный чек, подтверждающий факт оприходования денег в организации поставщика.

К юридическим лицам, допустившим расчеты наличными деньгами сверх указанных норм, применяются нормы ответственности, установленные Кодексом об административных правонарушениях.

Приходные и расходные кассовые ордера должны быть заполнены четко чернилами или в компьютерном исполнении, подчистки и исправления не допускаются.

В приходных и расходных кассовых ордерах указывается основание для их составления и перечисляются документы, которые к ним прилагаются.

Выдача и прием денег по кассовым ордерам производится только в день их составления.

Приходные и расходные кассовые ордера до передачи в кассу-регистрируются в «Журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров» (ф. № КО-3).

ПК 3.2. Выполнять операции с наличными деньгами при использовании программно-технических средств

Операции по загрузке, изъятию наличных денег из банкомата, а также изъятию наличных денег из автоматического сейфа осуществляются инкассаторскими, кассовыми работниками в количестве не менее двух человек, на одного из которых распорядительным документом кредитной организации возлагаются функции контролирующего работника.

Операции по загрузке, изъятию наличных денег из кассового терминала выполняются кассовым работником, осуществляющим обслуживание клиентов с применением этого кассового терминала.Информация о суммах наличных денег, фактически изъятых из программно-технического средства и вложенных в программно-техническое средство, должна распечатываться на бумажном носителе..

В случае использования программно-технического средства, конструкция которого не может обеспечить возможность распечатки на бумажный носитель информации о суммах наличных денег, фактически изъятых из программно-технического средства и вложенных в программно-техническое средство при изъятии из программно-технического средства, и загрузки в программно-техническое средство наличных денег, передача указанной информации осуществляется с использованием электронного носителя с последующей ее распечаткой на бумажном носителе в кредитной организации,

ВСП. В этом случае инкассаторскими, кассовыми работниками должна быть обеспечена сохранность информации о проведенных через программно-техническое средство операциях.

ПК 3.3. Выполнять и оформлять операции с сомнительными неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными средствами

Вся работа по выявлению и погашению фальшивых купюр осуществляется банками в соответствии с главой 16 Положения ЦБР от 24 апреля 2008 г. N 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации». Поэтому, все дороги приведут в банк

Кассовый работник банка обязан в момент приема купюры от клиента, физического лица, проверить ее на платежеспособность и сразу же определить, к какой категории она относится:

И уже в зависимости от этого кассовый работник должен осуществлять следующие действия:

· По неплатежеспособным банкнотам Банка России — кассовый работник сразу проставляет оттиск штампа «В обмене отказано», фирменное наименование кредитной организации (фирменное наименование кредитной организации и наименование филиала), дату, фамилию, инициалы работника и подпись. После этого погашенные неплатежеспособные банкноты Банка России возвращаются клиенту.

Изъятые денежные знаки Банка России Сбербанк передает сотрудникам территориального органа внутренних дел по экономическим преступлениям в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации для расследования ее появления и проведения экспертизы через Банк России. После проведения всех мероприятий банкнота возвращается в банк, который:

· Если банкнота в процессе экспертизы будет признана не платежной — она возвращается клиенту, но уже со штампом «обмену не подлежит». т.е. погашенной. Не востребованные клиентом неплатежеспособные денежные знаки Банка России (фальшивые купюры) хранятся в кредитной организации в течение одного года со дня их выявления или поступления от учреждения Банка России после проведения экспертизы. По истечении указанного срока неплатежеспособные банкноты Банка России уничтожаются путем сжигания или измельчения на машине для уничтожения бумаг.

ПК 3.4. Консультировать клиентов по депозитным операциям

Банковский депозит денежные средства или ценные бумаги, помещаемые на хранение в банк наопределенный срок от имени физического или юридического лица, которому за это начисляется определенный процент.

Сумма денег, помещенная клиентом для хранения в банк. По депозитному вкладу могут начисляться и неначисляться проценты; он может быть, по договору между сторонами, срочным или до востребования. Банк имет право использовать часть депозитных вкладов своих клиентов; таким образом,депозиты могутсуществовать лишь на бумаге, в банковских книгах. Деньги, помещенные в банк, могут лежать как надепозитном счете, так и на текущем счете.

В Сбербанке существуют следующие виды депозитов:

Депозит «Классический Онлайн»

Депозит без возможности досрочного отзыва и пополнения. Размещение денежных средств с использованием систем дистанционного обслуживания корпоративных клиентов Сбербанка. Ставка по депозиту выше, чем при открытии аналогичного депозита в отделении.

от 7 до 1096 дней

в зависимости от суммы и срока депозита

Рубли / доллары США / евро

Депозит «Пополняемый Онлайн»

Депозит с возможностью пополнения суммы без возможности досрочного отзыва. Размещение денежных средств с использованием систем дистанционного обслуживания корпоративных клиентов Сбербанка. Ставка по депозиту выше, чем при открытии аналогичного депозита в отделении.

от 31 до 366 дней

в зависимости от суммы и срока депозита

Рубли / доллары США / евро

Депозит «Отзываемый Онлайн»

Депозит с возможностью досрочного отзыва, без возможности пополнения суммы. Размещение денежных средств с использованием систем дистанционного обслуживания корпоративных клиентов Сбербанка. Ставка по депозиту выше, чем при открытии аналогичного депозита в отделении.

от 31 до 366 дней в зависимости от суммы и срока депозита

Рубли / доллары США / евро

Депозит без возможности досрочного отзыва и пополнения.

от 7 до 1096 дней

в зависимости от суммы и срока депозита

Рубли / доллары США / евро

Депозит с возможностью пополнения суммы без возможности досрочного отзыва.

от 31 до 366 дней

в зависимости от суммы и срока депозита

Рубли / доллары США / евро

Депозит с возможностью досрочного отзыва, без возможности пополнения суммы.

от 31 до 366 дней

в зависимости от суммы и срока депозита

Рубли / доллары США / евро

Депозиты на иных условиях

Депозиты на договорных условиях.

от 1 до 1096 дней

на договорной основе

Рубли / иностранная валюта

ПК 3.5. Выполнять и оформлять депозитные операции с физическими лицами

Привлечённые пассивы являются основным источником ресурсной базы банка. Основной удельный вес в сумме привлечённых средств принадлежит депозитам. Первым этапом взаимоотношений банка и клиента по депозитным операциям является заключение договора банковского вклада. По этому договору одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчик) сумму, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на неё на условиях и в порядке, предусмотренных в договоре. Договор должен быть заключён в 2-х экземплярах в обязательной и письменной форме с указанием паспортных данных вкладчика. Этот документ передаётся операционисту, ведущему вкладные операции, после чего работник банка открывает на каждого клиента лицевой счёт. В лицевом счёте указывается Ф. И. О. клиента, образец подписи, паспортные данные, номер счёта. При оформлении вклада выдаётся сберкнижка, которая хранится у вкладчика. Записи в ней и в лицевом счёте должны соответствовать друг другу. Приём наличных денег от граждан осуществляется на основе приходного кассового ордера.

Безналичные поступления во вклады граждан связаны с перечислением предприятиями и организациями — работодателями денежных средств в виде заработной платы, премий и т. д. на сберкнижки своих сотрудников. Перечисление оформляется платёжным поручением, где указывается Ф. И. О. конкретного получателя — физического лица. Зачисляются такие средства только во вклады до востребования. Вкладчик может распорядиться о перечислении средств в другой банк, заполнив заявление о переводе денежных средств в другой банк. Выдача средств со вкладов оформляется расходным кассовым ордером с предъявлением сберкнижки и паспорта. При выплате всего оставшегося депозита производится погашение сберкнижки и лицевого счёта.

Наиболее часто встречаются следующие нарушения порядка ведения депозитных операций:

1. Отсутствие внутренних документов, регламентирующих порядок ведения депозитных операций.

2. Отсутствие в договоре банковского вклада обязательных реквизитов: сумма депозита, ставка процента, срока привлечения, а также включения в договор условия, противоречащего банковскому законодательству и нормативным актам ЦБ РФ.

3. Привлечение средств в депозиты при наличии ограничений и ли запрета на проведение депозитных операций.

4. Несоответствие сроков учета средств на балансовых счетах срокам, установленным в депозитном договоре.

5. Неперечисление остатков средств по депозитному счёту на счёт до востребования по окончанию срока действия договора (при отсутствии дополнительного соглашения или оговорки в депозитном договоре об автоматической пролонгации).

6. Отсутствие депозитного договора при лицевом счета вкладчика.

7. Несвоевременное и неправильное начисление процентов по вкладу.

ПК 3.6. Выполнять и оформлять депозитные операции с юридическими лицами

Юридические лица могут размещать имеющиеся у них временно свободные денежные средства на депозитных счетах в коммерческом банке с целью получения дополнительного дохода. Однако юридические лица не могут перечислять средства, находящиеся во вкладах другим лицам.

На счетах вкладов и депозитов государственных предприятий, организаций отражают операции только для учета депозитов. Запрещается предоставление юридическим лицам возможностей по фактическому открытию дополнительных расчетных счетов: в договорах на предоставление депозита должен быть оговорен срок использования банком временно свободных денежных средств юридических лиц, не должно предусматриваться беспрепятственное расходование зачисленных средств по распоряжению клиента. Таким образом, юридические лица не должны иметь возможность проводить операции независимо от наличия претензий к расчетному счету с нарушением очередности платежей, использовать счет для аккумуляции средств, им не принадлежащих, с последующим расходованием на реализацию различных сделок.

Для юридических лиц банки могут предлагать следующие виды депозитов:

1. открытые — денежные средства, вложенные на счет в банке.

Среди данного вида депозитов различают: а) депозиты до востребования, по которым нет ограничений по суммам, срокам хранения средств и их выдача должна быть произведена по первому требованию вкладчика; б) срочный депозит, открываемый на конкретный срок; в) квазисрочный депозит без определенного срока хранения;

От юридических лиц депозиты принимаются в безналичном порядке. Предприятия и организации представляют в свой банк платежное поручение, на основании которого происходит зачисление средств. Проценты по депозиту уплачиваются по окончании его срока. Закрытие счёта депозита юридического лица происходит так же в безналичном порядке. Наиболее часто встречаются следующие нарушения порядка ведения депозитных операций:

1. Отсутствие внутренних документов, регламентирующих порядок ведения депозитных операций.

2. Отсутствие в договоре банковского вклада обязательных реквизитов сумма депозита, ставка процента, срока привлечения, а также включения в договор условия, противоречащего банковскому законодательству и нормативным актам ЦБ РФ.

3. Привлечение средств в депозиты при наличии ограничений и ли запрета на проведение депозитных операций.

4. Не соответствие сроков учета средств на балансовых счетах сроком, установленном в депозитном договоре.

5. Неперечисление остатков средств по депозитному счету на счет до востребования по окончанию срока действия договора (при отсутствии дополнительного соглашения или оговорки в депозитном договоре об автоматической пролонгации).

6. Отсутствие депозитного договора при лицевом счёта вкладчика.

7. Несвоевременное и неправильное начисление процентов по вкладу.

8. Формирование средств на депозитных счетах клиентов юридических лиц путем внесения в кассу кредитной организации наличных денег или выплата процентов и сумм депозита юридическим лицам наличными деньгам

История развития Сберегательного банка

История Сбербанка России началась еще в далеком 1941 году, когда глава государства Николай I распорядился основать первые сберегательные кассы в Москве и Санкт-Петербурге. Именно этот год полагается считать началом истории Сбербанка.

Первым клиентом, переступившим порог только что основавшейся сберегательной кассы в Петербурге, оказался Кристофари Николай Антонович. Наверное в тот момент Николай Антонович даже представить немог что станет первым клиентом одного из самых крупных финансовых учреждений страны и тем самым войдет в историю банка. Оформив сберегательную книжку он положил на свой счет по тем временам не маленькую сумму в десять рублей.

История возникновения Сберегательных касс

Руководство страны активно занималась агитационной деятельностью с населением, чтобы осветить основные преимущества хранения денежных средств на сберкнижке. Благодаря этим действиям к 1860 году число вкладчиков обслуживаемых в сберкассе увеличилось до 500 человек в сутки, что являлось немаловажным достижением для банка.

Стоит отметить, что Сбербанк изначально поставил цель предоставлять свои услуги для все желающих клиентов начиная от простых крестьян до чиновников и дворян.

За период времени с 1865 до 1895 года количество сберегательных касс открывшихся на территории России возросло с 47 до 3875, а число сберегательных книжек выданных банком составляло более двух миллионов штук.

Первого июня 1895 года вступил новый закон сберкасс, который гарантировал коммерческую конфиденциальность каждому клиенту. Так же появилась возможность открывать сберегательные счета на детей.

В начале 20 века такие события как первая мировая война, революция в стране не повлияли на развитие Сбербанка. В эти тяжелые для страны дни банк сумел сберечь денежные средства вкладчиков, что не могло не повлиять на народное доверие к финансовому учреждению. В скором времени был отменен закон о коммерческой конфиденциальности, в результате чего все сберегательные кассы были обязаны сообщать информацию о счете любого клиента специальным органам.

Так же последовали изменения в банковской системе: впервые стали совершаться переводы, начали выпускаться заемные сертификаты и стали доступны различные операции с ценными бумагами.

Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

История банковского дела. Распространенность и популярность профессии банкира в наши дни. Функции отдела кредитования, инвестиций, ценных бумаг, пластиковых карт, отчетности. Специалист банковского дела: возможность карьерного роста, оплата труда.

контрольная работа [50,5 K], добавлен 17.06.2015

История развития сберегательного дела в России. Основные изменения в работе и функциях касс к концу XIX века. Реформирование сберегательных касс в период правления Александра III. Государственная сберегательная политика в годы русско-японской войны.

курсовая работа [730,3 K], добавлен 17.09.2013

Исследование кредитной и сберегательной деятельности финансово-кредитных учреждений Костромского края. Сравнение балансов по годам и финансовых показателей различных банков. Характеристика клиентов отделения государственного банка и сберегательных касс.

дипломная работа [2,4 M], добавлен 07.02.2013

Развитие банковского дела в Казахстане. Банки и банковская система развитых стран. Коммерческий банк как составляющий элемент банковского дела. АО «Альянс-банк»: анализ кредитной деятельности, пути совершенствования управления банковскими рисками.

дипломная работа [121,3 K], добавлен 31.10.2010

История развития банковского дела в России. Сущность моделей построения центральных банков, их организационная структура, количество и типы, виды кредитных систем и роль для развития экономики. Формирование современной финансово-банковской системы.

реферат [46,4 K], добавлен 17.11.2009

Понятие и сущность банковского дела, факторы развития банковской системы. История развития данной сферы в России: до революции 1917 года, в советский период. Особенности и итоги банковской реформы в России и становление современной финансовой системы.

контрольная работа [51,0 K], добавлен 19.03.2016

Сущность, задачи и предпосылки возникновения банковского маркетинга. Специфическая характеристика и структура банковского продукта как совокупности услуг, операций, технологий и документов. Расчет индекса рыночной концентрации Герфинделя-Гиршмана.

презентация [315,3 K], добавлен 16.09.2013

Влияние экономической реформы на процесс развития банковского дела в условиях переходной экономики в России. Характеристика и регулирование конкурентной борьбы между российскими банками, оценка ее влияния на повышение качества оказываемых услуг.

статья [51,7 K], добавлен 09.05.2016

Предыстория банковских операций: развитие денежных отношений в древних государствах, функции торговых домов. Возникновение первых кредитных учреждений. Происхождение и значение центральных банков. Особенности развития банковского дела в России.

реферат [23,5 K], добавлен 14.08.2009

Оформление и выдача депозитных и сберегательных сертификатов. Осуществление открытия и закрытия счетов банковского депозита. Оформление и отражение в бухгалтерском учете депозитных операций с использованием специализированного программного обеспечения.

отчет по практике [1,1 M], добавлен 07.05.2016

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

pro-banki

О банковском деле

Современное банковское дело – динамичный бизнес, исторически сложившийся, как один из наиболее жестко регулируемых экономических сфер деятельности.

Без знаний о финансах, банках, ценных бумагах невозможно представить в наши дни не только бизнесмена, но и любого человека, живущего в современном обществе. За последние десятилетия теория и практика кредитно- финансовых отношений шагнули далеко вперед.

Анализ доходов и расходов банка один из главных показателей его работы. В экономической литературе данный вопрос рассматривают многие авторы, а в частности у Роуз Питера, Кэмбелл Р.Макконнелл, Ю.А. Бабичева.

Популярный на Западе фундаментальный учебник по банковскому делу, написанный Роуз Питером, преследует две основные цели:

дать полное представление о том, как банковское дело соотносится с экономикой и финансовой системой;

рассмотреть организационную структуру банков;

изучить методы мобилизации средств для кредитной и инвестиционной деятельности

изучить новейшие источники банковских доходов, вопросы управления активами и пассивами, регулирование банковской деятельностью.

Кэмбелл Р.Макконнелл в своей книге «ЭКОНОМИКС» рассматривает разные модели современного развития- японской, шведской, французской, немецкой, американской и т.п. но ни одна из существующих моделей не годится для стопроцентного копирования в наших условиях. Изучив предложенный Кэмбеллом Р.Макконнелли материал можно сделать вывод, что по многим параметрам наиболее подходящей для изучения является американская модель.

Это не означает, конечно, что экономика СЩА – идеал для подражания. Но, разобравшись с закономерностями рыночного развития на американкой модели, мы расширяем возможность для использования у нас опыта и других стран в отдельных сферах хозяйства.

Ю.А. Бабичева рассматривает расширяющуюся роль банков в народном хозяйстве, а также новых и уже существующих финансово- кредитных институтов, изыскиваются пути роста эффективности банковского обслуживания внутрихозяйственных и внешнеэкономических связей.

У Роуз Питера баланс, или отчет о финансовом состоянии, представляет собой перечень активов, пассивов и акционерного капитала (средства владельцев), находящегося в собственности банка или инвестированного в банк. Поскольку, банк является предприятием, продающим продукцию особого вида, то у Роуз П. Исходное уравнение баланса:

Активы= Пассивы + Акционерный капитал.

Доходные статьи содержат в себе:

денежные активы* средний доход от использования денежных активов + инвестиции в ценные бумаги * средний доход на инвестиции в ценные бумаги + предоставляемые кредиты* средний доход по кредитам + второстепенные активы* средний доход от использования второстепенных активов.

Расходные статьи содержат:

общая сумма депозитов* средние процентные выплаты по депозитам + недепозитные заимствования* средние процентные выплаты по недепозитным заимствованиям + заработная плата + накладные расходы + резервы для покрытия возможных убытков по кредитам + второстепенные расходы + подлежащие уплате налоги.

Сумма входящих Сумма исходящих

Финансовых — финансовых потоков = Чистый доход

Потоков (все доходы) (все расходы)

По представлению Роуз П. доходы и расходы практически всех банков очень похожи.

Кэмбеллом Р.Макконнелли рассматривает доходы и расходы банка на примере федеральных резервных банков.

Анализ доходов и расходов баков представленный Ю.А.Бабичевой рассмотрим белее подробно в третьей главе.

Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка

Для проведения анализа результатов деятельности коммерческих банков используются счета раздела «Доходы и расходы». Предлагается следующая предварительная группировка статей доходных, расходных и результативных счетов баланса:

Доходы всего (Д), в том числе:

Д1 – доходы от операционной деятельности в отчетном году,

Д1а – начисленные и полученные проценты,

Д1б – полученная комиссия по услугам и корреспондентским счетам,

Д1в- возмещение клиентами расходов,

Д1г- доходы от валютных операций,

Д2- доходы от «небанковских» операций банка,

Д2а- доходы, полученные от участия в деятельности предприятий организации, банков

Д2б- плата за оказанные услуги,

Д3- прочие доходы,

Д3а- штрафы полученные,

Д3б- проценты и комиссия прошлых лет

Д3в- доходы хозрасчетных предприятий банков

Д3г- прочие доходы

Расходы всего, в том числе операционные расходы Р1:

Р1а- уплаченные проценты,

Р1б- уплаченная комиссия,

Р1в- расходы по валютным операциям

Р1г- почтовые и телеграфные расходы клиентов

Р2- расходы по обеспечению функционирования деятельности банка:

Р2а- зарплата и другие расходы по содержанию штата,

Р2б- чистые хозяйственные расходы ,

Р2в- износ основных средств,

Р2г- оплата услуг,

Р3- прочие расходы банка:

Р3а- проценты и комиссия прошлых лет

Р3б- прочие расходы

При анализе доходов и расходов определяется удельный вес каждого вида дохода в их общей сумме (или соответствующей группе доходов). Например:

удельный вес операционных расходов (Д1/Д)

удельный вес доходов от побочной деятельности (Д2/Д)

доля прочих доходов (Д3/Д)

удельный вес полученных и начисленных процентов (Д1в/Д или Д1а/Д1)

доля доходов от просроченных ссуд в общей сумме доходов (Д3а/ Д)

Динамика доходных статей может анализироваться в общей сумме доходов по сравнению с предыдущим периодом или плановыми показателями. Ритмичность темпов прироста операционных доходов свидетельствует о нормальной работе банка. Изменение доли операционных доходов в пользу увеличения доходов от небанковских операций или прочих доходов показывает ухудшение качества управления активными операциями банка.

Для определения уровня доходности кредитных операций вычисляется соотношение соответствующей части операционных доходов и общей суммы выданных кредитов (Д1а/Ко).

Наиболее общим показателем доходности банка является средняя величина дохода на одного работника банка, исчисленная как отношение суммарного дохода у фактической численности работников. Аналогично производится анализ расходных счетов баланса банка. Вычисляется средняя сумма расходов на обслуживание одного клиента (Р/ N. где N –количество клиентов), характеризующая себестоимость банковских активных операций.

Определяется роль и место каждой группы расходов в их общей сумме:

доля операционных расходов(Р1/Р);

доля расходов по обеспеченности банка (Р2/Р4);

удельный вес уплаченных процентов (Р1а/Р1 или Р1а/Р);

доля расходов по уплаченным процентам за кредитные ресурсы, полученные из других банков.

В качестве коэффициента рентабельности может быть использовано соотношение прибыли и общей суммы актива (R1 = По/ А). Этот показатель характеризует степень прибыльности активных операций.

Поскольку все активы приносят доход, то для выявления реального уровня рентабельности при расчете данного коэффициента корректируется знаменатель: вся сумма активов уменьшается на сумму не приносящих доход активов: R2 = По/ (А- Ан))

Тем самым определяется величина прибыли на рубль прибыльных активных операций. Коэффициент R2 показывает, каков был бы уровень рентабельности, если бы все активы были прибыльными. Сопоставление первого и второго коэффициентов дает представление об имеющихся возможностях роста рентабельности посредством сокращения активов, не приносящих доход. В первую очередь это касается иммобилизованных собственных средств.

Для банков, использующих в качестве кредитных ресурсов привлеченные средства, абсолютное равенство данных показателей невозможно, поскольку банки обязаны хранить часть привлеченных депозитов в наиболее ликвидной и, следовательно не приносящей доход форме.

Второй показатель рентабельности детализируется путем сопоставления прибыли от операционной деятельности и общей суммы выданных кредитов: (R 2о= П1/Ко), в том числе соответствующей части прибыли и суммы долгосрочных кредитов ((R 2 к = П1к/Кк).

Данные коэффициенты дают представление об уровне прибыльности кредитных операций.

Анализ данного коэффициента можно диверсифицировать путем использования расширенного знаменателя, где кроме уставного фонда в расчет принимаются все прочие собственные средства- резервный фонд, спецфонды, нераспределенная прибыль и пр.( R 4 = По / СС ).

Данное соотношение позволяет определить величину на 1 руб. собственных средств банка.

В целом анализ фактического уровня рентабельности коммерческих банков по рассмотренной выше методике свидетельствует об эффективности данным форм организации банковского дела. Вместе с тем следует отметить, что необходимо разработать и довести до сведения банков единую методику расчета коэффициентов рентабельности.

Помимо общих коэффициентов рентабельности, в ходе анализа могут применяться расчетные коэффициенты рентабельности, при вычислении которых величина балансовой прибыли уменьшается на сумму платежей в бюджет.

Например, чистая прибыль на одного работника, подлежащая распределению по результатам финансово- хозяйственной деятельности банков после уплаты налогов.

В качестве оценочных показателей интенсивности деятельности банков могут быть приняты следующие соотношения:

количество клиентов, обслуживаемых банком;

количество клиентов, обслуживаемых одним банковским работником;

количество клиентов на 1 руб. установленного фонда;

Каждый из перечисленных показателей имеет свое назначение при анализе, но все они взаимосвязаны и вместе позволяют комплексно охарактеризовать уровень рентабельности.

Выявить резервы повышения рентабельности деятельности банка позволяет группировка статей баланса по уровню доходности операций в активе и стоимости ресурсов в пассиве.

К наименее доходным активам относятся первичные резервы и иммобилизованные собственные средства. Как правило, чем выше уровень ликвидности, тем меньше степень доходности активов. В данной связи существует определенное противостояние между указанными двумя показателями.

Размещение средств в активы, не приносящие прибыли, нивелируются участием в ее создании собственных ресурсов банка, являющиеся для него в определенной мере бесплатными или наиболее дешевыми.

Использование собственных средств для кредитования уменьшает общую стоимость ресурсов и тем самым способствует увеличению уровня прибыльности операций банка.

Банки, обладающие значительными собственными средствами могут, быть высокорентабельными даже в том случае, если они имеют низкую доходную маржу.

Высокий удельный вес низкооплачиваемых ресурсов в пассиве повышает рентабельность, но в целом снижает ликвидность баланса банка, и наоборот, значительная величина сумм статей, не превышающих дохода активов, снижает рентабельность, но, как правило, увеличивает ликвидность.

С точки зрения доходности при определении оптимальной структуры пассивных депозитных операций по видам контрагентов банки должны ориентироваться на привлечение кредитных ресурсов во вклады от населения, предприятий, кооперативов и других организаций. Сокращение доли данных депозитов в общей сумме привлеченных средств влечет за собой повышение стоимости ресурсов, поскольку депозиты обычно являются более дешевым источником, чем банковские кредиты или выпуск ценных бумаг.

Анализ прибыли отчетного периода.

Проверка правильности заполнения формы № 1 «Бухгалтерский баланс»

Статья написана по материалам сайтов: moeobrazovanie.ru, revolution.allbest.ru, pro-banki.okis.ru.

«

Это интересно:  Факультет финансов и банковского дела бгэу 2019 год
Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий